sábado, 7 de setembro de 2013
Há duas formas de amortização de um contrato de financiamento reconhecido pelo Sistema Financeiro da Habitação:
Tabela Price: As prestações calculadas neste sistema são constantes. Cada prestação é composta de uma cota de amortização e juros, que variam em sentido inverso ao longo do prazo de financiamento. A prestação inicial tende a ser menor, é só é aumentada em razão da aplicação da TR. Outro ponto importante a destacar, é que só se percebe a diminuição do Saldo Devedor, com aproximadamente 50% das prestações pagas.
SAC (Sistema de Amortização Constante): Trata-se do sistema atualmente mais utilizado pelos bancos. Ao longo do prazo a amortização é constante, reduzindo o principal. Como os juros são calculados com base no principal, este tende a ser decrescente. Assim, neste sistema a parcela inicial é maior, porém decresce ao longo do prazo. O Saldo devedor decresce a partir do 1º pagamento das prestações.
| SAC | Tabela PRICE | |
| Prestações | Decrescentes | Constantes |
| Amortizações | Constantes | Crescentes |
| Juros | Decrescentes | Decrescentes |
| Vantagem | Saldo devedor diminui mais rapidamente em relação a Tabela Price, o valor das prestações cai continuamente | Valor da prestação é o mesmo durante o financiamento e a prestação inicial é menor em relação a calculada pela SAC |
| Desvantagem | Prestação inicial maior em relação a calculada pela Tabela Price, e o valor das prestações varia todo mês | Saldo devedor diminui mais lentamente em relação a SAC, o valor das prestações não diminui |
A partir dos gráficos abaixo, veja como se comporta os valores da prestações de um financiamento tanto para Tabela Price quanto para a SAC:
